Préparer sa retraite n’a jamais été aussi essentiel qu’aujourd’hui. Pour optimiser votre épargne, réduire vos impôts et profiter pleinement des avantages financiers, il est crucial de bien gérer votre pilier 3a. Plafonds de cotisation, gestion des retraits, choix entre comptes ou titres, périodes idéales de versement…
Découvrez nos 10 conseils incontournables pour sécuriser votre avenir et faire fructifier vos efforts dès maintenant grâce à notre analyse de prévoyance.
1. Versez un maximum chaque année dans le pilier 3a
En maximisant vos cotisations au pilier 3a, vous profitez de deux avantages majeurs : plus d’épargne pour votre retraite et une réduction significative de vos impôts chaque année. Même de petits versements finissent par compter, car l’économie fiscale augmente directement votre pouvoir d’achat. Découvrez comment optimiser votre planification de retraite et protéger son avenir.
- Pour chaque tranche de 1’000 francs versée sur votre pilier 3a, vous économisez généralement entre 200 et 400 francs d’impôts, selon votre revenu imposable et votre canton de résidence. C’est comme si l’État vous aidait à épargner !
- Les plafonds de versement varient selon votre situation professionnelle : si vous avez une caisse de pension, la limite est de 7’258 francs par an en 2025 ; sans caisse de pension, vous pouvez verser jusqu’à 20 % de votre revenu net, avec un maximum de 36’288 francs par an. Pour en savoir plus sur la création de sociétés, consultez notre service dédié.
- Pour voir concrètement l’épargne fiscale, comparez votre impôt net avant et après un versement dans le pilier 3a grâce à un simulateur.
| Situation | Plafond 2025 | Exemple d’économie d’impôt (environ) |
|---|---|---|
| Salarié (avec caisse de pension) | 7’258 CHF | 1’450 – 2’900 CHF |
| Indépendant (sans caisse de pension) | jusqu’à 36’288 CHF | 7’200 – 14’500 CHF |
2. Rattrapez vos versements manquants quand c’est possible
À partir de 2025, une souplesse bienvenue apparaît : si vous avez oublié de verser tout ou partie du montant maximal dans votre pilier 3a une année, il sera possible de rattraper ce retard ultérieurement, dans la limite de dix ans. Cette option s’inscrit comme un filet de sécurité pour ceux qui ont eu des années « creuses » ou imprévues.
- Cela ne concerne que les années manquées à partir de 2025. Vous pourrez racheter des cotisations dès 2026 si une lacune existe en 2025.
- Conditions pour effectuer le rachat :
- Verser la totalité de la cotisation maximale autorisée dans l’année du rachat
- Avoir touché un revenu soumis à l’AVS l’année à racheter et l’année du rachat
- Pas possible d’effectuer un rachat si vous avez commencé à retirer vos avoirs 3a (dès 60 ans)
- Un rachat permet de réduire l’impôt cette année-là et d’augmenter votre capital retraite.
| Année de la lacune | Année possible du rachat | Conditions remplies ? |
|---|---|---|
| 2025 | 2026-2035 | Revenu AVS et cotisation max l’année du rachat |
| 2026 | 2027-2036 | Pareil |
3. Continuez à cotiser après l’âge de la retraite si vous travaillez
Prendre sa retraite ne signifie pas forcément arrêter de cotiser au pilier 3a. Si vous poursuivez une activité rémunérée, vous pouvez continuer ce placement jusqu’à cinq ans après l’âge légal, ce qui vous permet d’optimiser vos économies d’impôts et de renforcer votre épargne.
- Après l’âge ordinaire de la retraite, continuez à cotiser pour chaque année travaillée (maximum 5).
- L’année de votre départ à la retraite, faites deux versements :
- Une cotisation « normale » pour les mois travaillés avant la retraite (7’258 CHF pour 2025)
- Puis, jusqu’à 20 % du revenu pour les mois post-départ si vous restez actif (plafond 36 288 CHF)
- Pensez à la fiscalité dans votre canton : parfois, lorsque vous arrêtez tout versement, d’autres déductions (assurances, etc.) augmentent dans la déclaration d’impôt.
4. Préférez la solution 3a avec titres pour booster votre rendement
Sur le long terme, placer vos avoirs 3a dans des titres (actions, fonds indiciels, ETF…) plutôt que sur un simple compte d’intérêts donne un coup de fouet à votre capital. Les solutions avec titres comportent certes un risque de fluctuation, mais elles surperforment presque toujours, surtout à long terme. Les frais de gestion sont aussi un point à surveiller de près !
- Les comptes 3a classiques offrent des taux d’intérêt très modestes (souvent inférieurs à l’inflation).
- Les solutions investies dans des ETF ou fonds indiciels coûtent généralement bien moins cher que les fonds gérés activement :
- Fonds actifs : Environ 1,2 % de frais de gestion annuelle (TER), souvent plus avec les frais annexes.
- Fonds passifs / ETF : 0,3 à 0,8 % de frais seulement, et une composition plus transparente.
- Sur 30 ans, la différence est spectaculaire :
Situation Avoir final sur compte (intérêts) Avoir final en titres (40 % actions, ETF, frais faibles) Gain supplémentaire Cotisation max sur 30 ans 234’079 CHF 316’967 CHF +82’888 CHF - Soyez attentif aux frais cachés et à la politique d’investissement du prestataire choisi.
5. Prolongez l’investissement en titres après la retraite
Pourquoi liquider tous vos placements en actions ou ETF à la retraite, au risque de vendre au mauvais moment ? Avec certains prestataires, vos titres 3a peuvent être transférés dans un dépôt privé à la sortie, ce qui vous donne une flexibilité maximale pour garder ou vendre selon la conjoncture, même en étant à la retraite.
- Transférer ses titres dans un dépôt privé évite de vendre pendant une panique boursière ou une correction temporaire.
- Avoir cette marge de manœuvre est particulièrement appréciable dans un contexte de marchés volatils.
- Cette souplesse vous permet aussi de continuer à investir selon votre stratégie et votre âge.
6. Comparez régulièrement les taux d’intérêt des comptes 3a
Tous les comptes 3a ne se valent pas ! Même quelques dixièmes de point d’écart sur les taux d’intérêts génèrent des différences remarquables à l’arrivée. Bonne nouvelle : rien n’est gravé dans la pierre, il est possible de transférer votre compte 3a vers une banque proposant un meilleur taux, gratuitement dans la plupart des cas.
- Vérifiez au moins une fois par an les taux proposés par différentes banques : ils changent souvent et les écarts s’accentuent quand les taux bougent à la hausse.
- Le transfert est généralement sans frais jusqu’à cinq ans du départ AVS – renseignez-vous auprès de votre établissement.
- Anticipez le transfert si vous approchez doucement de la retraite !
| Banque | Taux d’intérêt 3a |
|---|---|
| Banque A | 1,10 % |
| Banque B | 0,70 % |
| Banque C | 0,30 % |
7. Faites vos versements dès le début de l’année
Les experts recommandent de verser votre pilier 3a dès le début de l’année plutôt qu’en décembre. Ainsi, vous bénéficiez plus longtemps des intérêts et des rendements, ce qui peut faire une grande différence sur 30 ans. Pour optimiser encore plus votre situation, pensez à la déclaration d’impôts à Montreux.
- L’effet d’accumulation « boule de neige » (effet des intérêts composés) dépend du moment du versement.
- En versant en janvier chaque année, vous pouvez accumuler ~10’000 francs en plus sur 30 ans, comparé à des versements en décembre.
- Ce réflexe est particulièrement payant pour les solutions avec titres ou placements dynamiques.
8. Répartissez vos retraits pour réduire la fiscalité
Retirer tous ses avoirs de prévoyance la même année augmente la base imposable et donc le taux d’imposition en Suisse. Il est préférable d’étaler les retraits sur plusieurs années pour profiter du barème progressif et éviter une mauvaise surprise fiscale. Pour optimiser encore plus votre situation, découvrez comment faire baisser sa prime d’assurance.
- L’administration fiscale additionne tous vos retraits (pilier 3a, caisse de pension, libre passage), ainsi que ceux de votre conjoint, pour appliquer son barème progressif. Pour en savoir plus, consultez comment faire sa déclaration d’impôts à Morges.
- Plus vous retirez la même année, plus vos retraits sont imposés à un taux élevé.
- Planifiez vos retraits sur plusieurs années et tenez compte des règles dans votre canton.
| Montant retiré la même année | Taux d’imposition total (%) | Montant d’impôt dû |
|---|---|---|
| 50’000 CHF | 4 % | 2’000 CHF |
| 200’000 CHF | 8 % | 16’000 CHF |
9. Multipliez les comptes 3a pour un retrait échelonné
Divisez pour mieux régner ! Parce que chaque compte 3a doit être retiré en totalité à la fermeture, multiplier les comptes — deux, trois, voire plus — offre la possibilité d’échelonner vos sorties, et donc de lisser votre imposition au moment de la retraite.
- Dès que votre compte 3a atteint 50’000 francs, ouvrez-en un nouveau pour y verser les cotisations futures.
- Vous pourrez ainsi planifier vos retraits sur plusieurs années et à votre rythme.
- N’oubliez pas : adapter et diversifier vos stratégies de sortie, c’est maximiser la somme réellement en poche.
| Nbr. de comptes ouverts | Retraits sur 1 année | Retraits sur 3 ans | Taux d’imposition moyen |
|---|---|---|---|
| 1 | 150’000 CHF retirés d’un coup | – | 7 % |
| 3 | 3 x 50’000 CHF sur 3 ans | 50’000 CHF/an | 4 % |
Points à retenir avant de passer à l’action
- Le pilier 3a s’impose comme la solution phare de la prévoyance privée en Suisse, notamment grâce à sa flexibilité et à ses avantages fiscaux, comme les déductions fiscales vaudoises.
- Faites vos comparatifs de taux, frais et types de placements régulièrement.
- Anticipez la planification de vos retraits au moins cinq ans avant la retraite pour un maximum d’optimisation.
- Profitez des simulateurs en ligne et/ou d’un entretien avec un professionnel pour personnaliser au mieux votre stratégie.
- Suivez les évolutions législatives, car les règles peuvent évoluer (nouveaux plafonds, possibilités de rachat…).
Avec ces dix conseils en main, vous ne serez plus pris au dépourvu ! Lancez-vous, combinez cotisations intelligentes, placements avisés et planification fiscale. Découvrez aussi comment faire des économies importantes sur vos impôts pour profiter pleinement de vos efforts et vous offrir une retraite sereine, à votre image.
